勞保年金 60 歲提前領和 65 歲準時領，要活到 85 歲才打平：你幾歲請領最划算
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提前 1 年少 4%、延後 1 年多 4%，最多 5 年。依勞工保險條例的兩式擇優公式，算出每個請領年齡的月領金額、領到你設定的年紀總共多少，以及一次請領和月領的損益兩平點。
打平的年紀，剛好是平均壽命
勞保老年年金的請領年齡，2026 年起是 65 歲。依勞工保險條例第 58 條之 2，每提前 1 年少領 4%、每延後 1 年多領 4%，最多各 5 年。
以投保薪資上限 NT$45,800、年資 30 年為例，第二式算出 65 歲每月 21,297 元。60 歲提前請領是 8 折，每月 17,038 元；70 歲延後是 1.2 倍，每月 25,556 元。
早領的少領 20%，但多領 5 年。兩者的總額要到 85 歲才打平。內政部 114 年簡易生命表中，60 歲的平均餘命是 24.89 年，差不多也是活到 85 歲。也就是說，以平均壽命來看，提前和準時請領幾乎一樣多。65 歲和 70 歲則要到 95 歲才打平。
我們把同一個例子放進工具，看活到不同年紀時，每個請領年齡總共領多少：
| 活到 | 60 歲領 | 62 歲領 | 65 歲領 | 67 歲領 | 70 歲領 | 最多 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 80 歲 | 4,089,024 | 4,048,134 | 3,833,460 | 3,588,119 | 3,066,768 | 60 歲 |
| 85 歲 | 5,111,280 | 5,172,615 | 5,111,280 | 4,968,164 | 4,600,152 | 62、63 歲 |
| 90 歲 | 6,133,536 | 6,297,097 | 6,389,100 | 6,348,210 | 6,133,536 | 65 歲 |
| 95 歲 | 7,155,792 | 7,421,579 | 7,666,920 | 7,728,255 | 7,666,920 | 67、68 歲 |
規律很單純：不計利息時，總額最多的請領年齡是（壽命 + 40）÷ 2，再限制在 60 到 70 歲之間。這個結果和薪資、年資都無關，因為每個年齡的月領金額都是同一個基數乘上固定比例。
如果把早拿到的錢可以先生利息算進去（折現率 1.7%，接近一年期定存），提前請領更有利：60 歲和 65 歲的打平點從 85 歲延後到 90 歲 9 個月，活到 85 歲時總額最多的變成 60 歲請領。
一次領還是月領
98 年（2009）1 月 1 日以前有勞保年資的人，可以選一次請領老年給付：年資 15 年以內每年 1 個月，超過的部分每年 2 個月，最多 45 個月。年資 30 年剛好 45 個月，以 45,800 元計算是 2,061,000 元。
同一個人 65 歲改領年金，每月 21,297 元，第 97 個月（73 歲 1 個月）累計就超過一次金。只要活過 74 歲，月領就比較多。年資 15 到 40 年的打平年齡整理在一次領還是月領，都落在 70 到 73 歲之間。
怎麼算的
- 第一式：
平均月投保薪資 × 年資 × 0.775% + 3,000 - 第二式：
平均月投保薪資 × 年資 × 1.55%，兩式擇優（勞工保險條例第 58 條之 1，勞保局給付標準） - 請領年齡：
擇優金額 × (1 + 4% × (請領年齡 − 65))，最多 ±20% - 一次請領：
平均月投保薪資 × 給付月數
平均月投保薪資：年金用加保期間最高 60 個月的平均，一次請領用退保前 3 年的平均。2026 年投保薪資上限是 NT$45,800。
不適用的情況
- 年資未滿 15 年。不能請領老年年金，也不能提前請領，只能領一次金。
- 併計國民年金年資。勞保和國保年資合併請領的年金，請領年齡須滿 65 歲，不適用提前減給或延後增給。
- 還在工作。請領老年給付要先離職退保。60 歲還不打算退休的人，提前請領要等到離職，工具假設你在選定的年齡就已退保。
- 年金會隨物價調整。勞保年金在消費者物價指數累計成長達 5% 時會調整，工具用固定金額計算，延後請領的實際總額會比表格稍高。
- 勞保財務。工具不預測勞保基金的未來。擔心制度改革的人，傾向早領是可以理解的選擇，但那是對政策的判斷，不是這裡的數學。
實際可以怎麼做
- 到勞保局 e 化服務系統查自己的年資和最高 60 個月平均投保薪資，填進工具。
- 依家族病史和自己的健康狀況，設定一個你覺得合理的壽命，看總額最多的是幾歲。
- 再把折現率調到 1.7% 左右看一次。如果結論變了，代表兩個選擇的差距其實很小。
- 98 年以前有年資的人，比較一次金和月領的打平年齡；活過 74 歲左右，月領通常比較多。
- 退休後的其他收入（勞退個人專戶、存款）怎麼搭配，可以參考退休提領計算器。