勞保一次領最多 45 個月，月領 6 到 8 年就追過：年資 15 到 40 年，打平都在 70 到 73 歲
勞保老年給付有兩種領法。98 年（2009）1 月 1 日勞保年金上路以前就有年資的人，可以選一次請領老年給付；其他人年資滿 15 年就只能月領年金。
一次領的吸引力很直接：一大筆錢馬上入帳，不用擔心活得不夠久，也不用擔心勞保基金的未來。我們把勞工保險條例的兩種算法放進勞保年金請領年齡試算，看月領要多久才追得上。
兩種算法
- 一次請領：退保前 3 年平均月投保薪資 × 給付月數。年資 15 年以內每年 1 個月，超過 15 年的部分每年 2 個月，最多 45 個月（勞保局給付標準）。
- 老年年金：加保期間最高 60 個月平均月投保薪資 × 年資 × 1.55%，或 × 0.775% 再加 3,000 元，兩式擇優（勞工保險條例第 58 條之 1）。
以 2026 年的最低投保薪資 29,500 元計算，年資 15 年時第二式就已經比較高，所以下面的表格都是第二式。
65 歲開始月領，多久超過一次金
投保薪資 45,800 元（上限）和 30,000 元各跑一次，65 歲請領，不計利息：
| 年資 | 一次金月數 | 一次金（45,800） | 月領（45,800） | 一次金（30,000） | 月領（30,000） | 月領超過一次金 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 15 年 | 15 | 687,000 | 10,649 | 450,000 | 6,975 | 70 歲 5 個月 |
| 20 年 | 25 | 1,145,000 | 14,198 | 750,000 | 9,300 | 71 歲 9 個月 |
| 25 年 | 35 | 1,603,000 | 17,748 | 1,050,000 | 11,625 | 72 歲 7 個月 |
| 30 年 | 45 | 2,061,000 | 21,297 | 1,350,000 | 13,950 | 73 歲 1 個月 |
| 35 年 | 45 | 2,061,000 | 24,847 | 1,350,000 | 16,275 | 71 歲 11 個月 |
| 40 年 | 45 | 2,061,000 | 28,396 | 1,350,000 | 18,600 | 71 歲 1 個月 |
兩種薪資的打平年齡完全一樣。一次金和月領都是投保薪資乘上一個比例，薪資高低會同時放大兩邊，對結論沒有影響（兩邊用的平均期間不同，實際薪資如果在退休前幾年變動，結果會略有差異）。
打平年齡在年資 30 年時最晚，之後反而提早，因為一次金在 30 年就碰到 45 個月的上限，年金卻繼續隨年資增加。年資 40 年的人選一次領，等於放棄了後面 10 年年資的價值。
和壽命比一比
內政部 114 年簡易生命表中，70 歲的人平均還能活 17.03 年，也就是到 87 歲左右。表格裡最晚的打平點是 73 歲 1 個月，比這個年紀早了 14 年。
如果活到 85 歲，年資 30 年、投保薪資 45,800 元的人，65 歲起月領 20 年共 5,111,280 元，是一次金的 2.5 倍。年資 40 年的人月領 20 年是 6,815,040 元，是一次金的 3.3 倍。
把早拿到的錢可以先生利息算進去也差不多。以 1.7%（接近一年期定存）折現，年資 30 年的打平點從 73 歲 1 個月延到 73 歲 8 個月，只晚了 7 個月。一次金拿去放定存，大額存款還有利率和補充保費的問題，實際利息可能比 1.7% 低。
哪些情況不適用
- 健康狀況。罹患重大疾病、預期壽命明顯低於 74 歲的人，一次領可能比較多。這是少數一次領在數學上會贏的情況。
- 對勞保財務的擔心。擔心制度改革而選一次領，是對政策的判斷，不是這裡的數學能回答的。
- 急需一筆錢。要還房貸或高利負債，一次金可以省下利息。這時要比較的是負債利率，不是單純的累計金額。
- 60 歲以後還在工作。一次金的年資在 60 歲以後最多再算 5 年、上限 50 個月，表格沒有計入。
- 年資未滿 15 年。不能請領老年年金，表格不適用。
實際可以怎麼做
- 到勞保局 e 化服務系統確認自己在 98 年以前有沒有年資。沒有的話，這個選擇不存在。
- 查出年資和平均月投保薪資，對照上面的表格，找到你的打平年齡。
- 如果你預期會活過那個年紀，月領通常比較多；健康狀況不好或急需資金，再考慮一次領。
- 決定月領之後，再看幾歲開始領最划算：提前到 60 歲和準時 65 歲，要到 85 歲才打平。
- 退休後的整體現金流，可以參考各年齡該存多少退休金。